Раскрыта схема ухода от уплаты налогов ценой бол. 1,8 млрд руб.

06.12.2014

Более 1,8 млрд руб. недоимки по налогу на прибыль, НДС и пеней поступит в бюджет с ООО, которое создало формальный документооборот с фиктивными организациями-посредниками в целях получения необоснованной налоговой выгоды за счет занижения доходов от продажи оборудования.

Арбитражный суд Московского округа в постановлении от 09.10.2014 по делу А40-98357/2013 оставил в силе решение Арбитражного суда Москвы от 01.04.2014 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.06.2014, которыми в удовлетворении требований ООО отказано.

ООО занималось реализацией крупногабаритного и технически сложного оборудования производства ОАО. Однако ООО уплачивало налоги не со стоимости реализуемого товара, а лишь с сумм агентского вознаграждения.

По итогам проведенной выездной налоговой проверки налоговики вынесли решение, на основании которого ООО были доначислены неуплаченные налоги и пени. В проверяемом периоде ООО в качестве агента заключило фиктивные агентские договоры с организациями-посредниками, выступающими в роли принципалов. Как агент ООО обязано было вести поиск покупателей на оборудование и заключать с ними договор на поставку оборудования производства ОАО от своего имени, но в интересах и за счет принципалов. При этом принципалами выступили компании, которые получали денежные средства только от ООО и были ликвидированы после перечисления данных денежных средств.

Таким образом, создавалась видимость реальной хозяйственной деятельности, а денежные средства выводились из хозяйственного оборота на счета иностранных банков.

Отказывая в удовлетворении требований ООО, суды трех инстанций пришли к выводу, что полученные ООО денежные средства от реализации оборудования являются его доходом и подлежат включению в налоговую базу при исчислении налога на прибыль и НДС.

Также суды указали, что налоговым органом было доказано фактическое участие ООО во взаимоотношениях с конечными покупателями как реального поставщика оборудования (товара), с использованием агентской схемы при реализации оборудования конечным покупателям с целью незаконного получения налоговой выгоды.

Источник: УФНС России по г.Москва

Женщина обвиняется в мошенничестве при получении выплат

19.06.2019

Женщина обвиняется в мошенничестве при получении выплат

Жительница г. Петергоф, в апреле 2018 года встала на учет в качестве безработной в Центр занятости населения Санкт-Петербурга,в августе 2018 года официально трудоустроилась в ООО «Кари», однако не сообщила об этом в Центр занятости населения Санкт-Петербурга.

читать далее

0 комментариев

В Казани огласили приговор 50-летнему руководителю фирмы, признанному виновным в преднамеренном банкротстве

18.06.2019

В Казани огласили приговор 50-летнему руководителю фирмы, признанному виновным в преднамеренном банкротстве

По версии следствия, в декабре 2014 года фигурант дела безвозмездно передал аффилированному юридическому лицу принадлежащее предприятию здание общей площадью 2 605,6 кв.м., расположенное по адресу: г. Казань, Проспект Победы, д. 157. 

читать далее

0 комментариев

Портал naidi-jurista.ru поможет в решении юридических вопросов, в какой бы сфере Вашей деятельности они ни возникли: в семье, на работе, на отдыхе, на учёбе или в бизнесе. Требуется хороший адвокат в Москве, но Вы не знаете, как его выбрать среди множества похожих объявлений? Нужна юридическая консультация по жилищным вопросам в Самаре? Подобрать юриста или юридическую фирму для поддержки Вашего бизнеса в Санкт-Петербурге? Разыскиваете услуги автоюриста? Не знаете, стоимость юридических услуг или стоимость услуг патентного поверенного? Может быть, Вы – бизнесмен и необходимо получить лицензию на услуги связи в Волгограде и лицензию на розничную продажу алкогольной продукции в Казани? Зарегистрировать ООО в Уфе? Совет юриста может понадобиться везде и каждому.

На портале naidi-jurista.ru Вы можете самостоятельно найти адвоката, юридическую фирму или юриста по цене на услуги, месту расположения, профессиональной специализации, отзывам или другим критериям. Гражданское право, трудовое право, жилищное право или миграционное законодательство, уголовный процесс или иные сферы права – все они представлены специалистами, сведения о которых имеются в нашей базе данных. Сравнивайте цены на юридические услуги или репутацию специалистов и выбирайте для себя лучшее. Портал «НАЙДИ-ЮРИСТА» предоставляет возможность подбора специалистов, подходящих для решения именно Вашей ситуации. Теперь не нужно искать юриста по знакомым или переплачивать за услуги адвокату, которого Вы в первый раз видите. Выбирайте юриста на портале naidi-jurista.ru по ясным критериям и строгой логике.